Банки не редко просят у компаний различные сведения. Клиентам не нравится такое положение дел. Как вести себя в подобной ситуации? В настоящее время у немалого количества кредитных организаций Банком России отбираются лицензии. Случается это из-за нарушений Закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем». Данная причина отражается на работе банков, это ведет к ужесточению процедур банковского контроля в отношении клиентов. По закону, банк должен получить у клиентов ряд сведений. Первое, банк должен идентифицировать фирму и, второе, получить данные о проводимых операциях. Компания обязана предоставить эти сведения. Иначе банк не может открыть банковский счет, либо не выполнит распоряжение о совершении операции.
Кредитная организация определяет компании, находящиеся у них на обслуживании,получая следующую информацию: наименование, ИНН, государственный регистрационный номер, место государственной регистрации и адрес местонахождения (подпункт. 1 п. 1 ст. 7 Закона от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»). Существует еще один документ, расширяющий необходимые сведения. В постановлении ЦБ РФ от 19.08.2004 г. № 262-П отражено, что банк просит, а клиент должен предоставить сведения:
о лицензии на право осуществления деятельности, подлежащей лицензированию;
об органах юридического лица;
о величине зарегистрированного и оплаченного уставного капитала;
о присутствии или отсутствии по своему местонахождению юридического лица, его постоянно действующего органа управления, иного органа или лица, которые имеют право действовать от имени юридического лица без доверенности.
В случае, когда клиент действует к выгоде третьего лица. Кредитная организация требует о приобретателе выгоды. В этом случае, к числу документов, предоставляемых клиентами, включается агентский договор, договор поручения, комиссии или доверительного управления (ДУ). Следует отметить, что п. 2.1. данного постановления написан так, чтобы банк мог запрашивать и другие сведения: «В целях идентификации клиента, установления и идентификации выгодоприобретателя... кредитной организацией осуществляется сбор... иной необходимой информации и документов». Информация о клиенте, выгодоприобретателе фиксируются в анкете клиента. Банк по своему усмотрению может дополнить анкету и иными сведениями, расширив список, указанный в постановлении. Кроме идентификации клиента, банк должен предоставить в ЦБ РФ сведения также по операциям с денежными средствами. В законе указаны некоторые операции с денежными средствами или другим имуществом, подлежащим обязательному контролю (ст. 6 Закона от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ). Процедура документального фиксирования информации должна быть разработана самим банком. Однако при разработке процедуры нужно учитывать положения рекомендаций ЦБ по разработке правил - методические рекомендации по разработке кредитными организациями правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма содержатся в приложении к письму Банка России от 13 июля 2005 г. № 99-Т. Кредитная организация обязана фиксировать сведения так, чтобы в случае чего была возможность восстановить детали операции: сумму платежа, валюту платежа, данные о контрагентах. То есть, клиент обязан быть готов предоставить банку список необходимых документов по сделке. Мини состав: договор, дополнения к договору, счета, счета-фактуры. В другом случае банк может не провести клиенту операцию (п. 11 ст. 7 Закона от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ). Центральный банк недавно отобрал лицензию у нескольких кредитных организаций в связи с неисполнением требований Закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем»: среди которых «Финансово-кредитный банк», ОАО «Стройпромбанк», ООО «Экспортбанк». В тоже время ЦБ РФ указывает банкам следить за сделками, имеющие «странный» смысл или «сложный» характер, где нет видимого экономического смысла. Эта сделка может подлежать обязательному контролю. На решение банка могут влиять документы, предоставленные клиентом. При определении в работе клиента «странной» сделки банк может попросить клиента предоставить необходимые пояснения, также дополнительные сведения, раскрывающие смысл необычной сделки (п. 2.4.5. рекомендаций ЦБ РФ). Если документов хватит, банк может принять положительное для клиента решение и не использовать процедуру контроля.
На деле банк может попросить у клиента и иные сведения, не отраженные в каких-либо нормативных актах. Отказ компании может расцениваться банком в качестве легализации доходов, полученных преступным путем (п. 1.1. приложения 2 к рекомендациям ЦБ по разработке правил внутреннего контроля). Таким образом, список информации и документов, которые банки могут и, что бывает чаще, должны запрашивать у своих клиентов, довольно велик. Кроме того, перечень не ограничен. Банки могут запрашивать и другую информацию, требуемую для определения клиента и выгодоприобретателя. По большей части требования о предоставлении информации не несут очевидного смысла и не выполняют цели закона о противодействии отмывания доходов, а также в некотором смысле усложняют хозяйственный оборот. Но, пока закон есть, банки будут запрашивать, а клиенты, для того, чтобы банк провел операцию (сделку) с их денежными средствами, предоставлять информацию.